央行在今年7月出了一個新政策，即將在2019年的1月1日起實施。

　　個人單天交易5萬，轉(zhuǎn)賬20萬以上，將受央行可疑監(jiān)控。

　　也就是說，個人使用支付寶或者微信購物消費達(dá)5萬塊錢以上、轉(zhuǎn)賬金額達(dá)20萬以上，就有可能被列入大額可疑交易進(jìn)行監(jiān)控。

　　1月起第三方支付個人交易5萬

　　轉(zhuǎn)賬20萬以上或受監(jiān)控

　　7月13日，中國央行印發(fā)非銀行支付機構(gòu)開展大額交易報告工作有關(guān)要求：以客戶為單位，當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金收支需報告。

　　央行規(guī)定，非銀行支付機構(gòu)（包括微信支付、支付寶等第三方支付）應(yīng)當(dāng)于2019年1月1日起按照本通知的規(guī)定，提交大額交易報告。

　　其中，非銀行支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告下列大額交易：

　　（一）當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金收支。

　　（二）非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

　　（三）自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

　　（四）自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易額人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

　　中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整大額交易報告標(biāo)準(zhǔn)。

　　大額交易報告的具體要素內(nèi)容、報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。非銀行支付機構(gòu)開展大額交易報告工作的其他要求按照《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　也就是說，明年開始，當(dāng)你一天累計消費5萬，轉(zhuǎn)賬20萬以上，就有可能被央行列入大額可疑交易進(jìn)行監(jiān)控。

　　不過這些交易報告，不需要個人以及企業(yè)提交，不影響平常正常的合法合規(guī)的交易支付。

　　央行稱，非銀行支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易完成之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。大額交易完成以款項實際劃轉(zhuǎn)到支付賬戶或者銀行賬戶為準(zhǔn)。

　　哪些行為可以免報大額交易？

　　央行規(guī)定，符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，非銀行支付機構(gòu)可以不報告：

　　（一）交易一方為各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。

　　（二）非銀行支付機構(gòu)為客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)收取的手續(xù)費用。

　　（三）交易背景為繳納水費、電費、燃?xì)赓M等公共事業(yè)費。

　　（四）中國人民銀行確定的其他情形。

　　中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整大額交易免報范圍。

　　央行這樣做的目的是什么？

　　北京市中鵬律師事務(wù)所律師丁凱分析，央行一方面是為了反洗錢，下一步可以做的是，打擊違法犯罪活動和個人偷逃稅。

　　現(xiàn)金相對較難追蹤的。如果通過銀行卡、網(wǎng)上交易，難免會留下各種交易痕跡。所以犯罪份子都喜歡現(xiàn)金。

　　你詐騙了別人的錢，只要別人的錢是通過銀行卡匯給你的，無論你轉(zhuǎn)到哪張銀行卡、哪種支付賬戶，那么都能被按圖索驥、追查得到。

　　只有把錢取現(xiàn)出來，才能一定程度脫離監(jiān)控。

　　如果你是一個官員，貪污了幾百萬幾千萬。無論你存在哪個銀行賬戶，也難免會被監(jiān)控得到。

　　所以大熱的電視劇人民的名義，貪官會把現(xiàn)金藏在自己的別墅里，堆滿了整個房子。

　　所謂洗錢，就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。主要包括提供資金帳戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等。

　　比如，某毒販通過販毒掙了1000萬，這1000萬就是違法收入，理論上是不能花的。因此，毒販需要將該筆收入通過合法的形式，洗成合法收入，這樣就可以名正言順的花了。

　　律師丁凱稱，有在國內(nèi)現(xiàn)階段，假設(shè)該毒販真的通過販毒掙了1000萬，他根本不需要洗，直接花就完了，現(xiàn)實中很少看到有人因為花錢不當(dāng)被抓起來的。原因大概有以下兩個：

　　1、中國社會存在大量的現(xiàn)金交易，因此，如果該毒販的1000萬是通過現(xiàn)金交易的形式花出去的，你根本就無從查起他到底花了多少錢，也就無所謂洗錢不洗錢了。

　　2、中國現(xiàn)階段沒有完善的個人收入申報制度。反洗錢的前提是，你先要知道他的合法收入是多少，但是由于沒有完善的個人收入申報制度，你根本就不知道他的合法收入是多少，因此，也就談不上去打擊違法收入了。

　　丁凱分析稱，這個問題，在明年開始的個稅申報制度逐漸建立起來后，可能有望得到部分解決。

　　個稅申報制度，假設(shè)你申報了100萬，你卻消費了1000萬，就可能有問題了，因為你的消費明顯超出你的收入。

　　如果犯罪分子掙了1000萬，2019年可能就不是那么容易能夠花出去了。因為你總不至于在申報收入時，直接申報販毒掙了1000萬，這樣的話就成大傻缺了，司法機關(guān)直接把你抓了。

　　所以，這1000萬你既不能申報，也不能存在銀行，也不能通過電子消費方式支付，也不能購買大額實名制產(chǎn)權(quán)的物品，比如房產(chǎn)、汽車等，只能通過現(xiàn)金方式消費。

　　這樣的話，就增加了你消費的難度。

　　有的朋友可能會想，那我送給別人行不？比如，給自己女朋友，或者父母、親戚或任何其他人。

　　理論上也不行。因為接收錢財?shù)娜耍瑯右陥笫杖搿１热纾闩笥焉陥罅?0萬元收入，但卻花了1000萬，嚴(yán)重超出正常收入，稅務(wù)機關(guān)可能就會來查詢，這多出的990萬哪兒來的？女朋友說，某某送的。稅務(wù)機關(guān)再一查，這個某某并沒有申報1000萬收入，于是，這990萬收入來源就有很大違法嫌疑了。

　　這樣順藤摸瓜，很多人的違法犯罪行為就被倒查出來了。

　　這個邏輯推斷，同樣也適用于貪官。以后貪了巨額財產(chǎn)，真的只能存放在家里保險柜了，只能零星現(xiàn)金消費，沒辦法大筆大筆的花了。

　　所以，央行的監(jiān)管新規(guī)，和明年開始實施的個稅申報制度，其實是套組合拳，增加了通過違法犯罪活動獲得違法收入的法律成本。當(dāng)然，也打擊偷逃稅行為。

　　上面的邏輯推斷也同樣適用于合法收入但卻未報稅的情形。比如，你合法掙了1000萬，但卻只申報了100萬收入，則剩下的900萬想要花出去，也難了。只要你名下的消費明顯超出你的申報收入，稅務(wù)機關(guān)可能分分鐘就要讓你來補稅了。